Показатель измеряет долю кредитного портфеля заёмщика, которая является обесцененной или подвержена риску дефолта. Он рассчитывается как отношение неработающих кредитов (ННК) к общему объёму валовых кредитов, где ННК определяются как кредиты, просроченные на 90 дней и более, или иным образом считаются маловероятными к погашению в полном объёме без реализации обеспечения. Оба показателя — неработающие кредиты и общий объём валовых кредитов — должны быть представлены по их валовой балансовой стоимости, без вычета резервов на возможные потери по ссудам или обеспечения. Этот показатель является ключевым для оценки качества активов и потенциального кредитного риска в банковской системе. Методология: соотношение рассчитывается путём деления стоимости неработающих кредитов (ННК) на общую стоимость валовых кредитов, выраженную в процентах. Оба показателя — ННК и общий объём валовых кредитов — должны быть представлены по их валовой балансовой стоимости, то есть до вычета каких-либо резервов, списаний или обеспечения. Валовые кредиты включают все непогашенные кредиты на балансе, в том числе классифицированные как неработающие. Классификация ННК должна основываться либо на количественных критериях (например, количество просроченных дней), либо на качественных оценках (например, наличие финансовых трудностей), в соответствии со стандартами надзора, согласованными с рекомендациями Базельского комитета. Данные должны быть собраны с использованием согласованной основы консолидации, обычно трансграничного, межсекторального, внутреннекорпоративного подхода к консолидации (CBCSDI), чтобы обеспечить сопоставимость между отчитывающимися организациями и юрисдикциями. Статистические концепции: соотношение неработающих кредитов (ННК) к общему объёму валовых кредитов является основным показателем качества активов в банковском секторе. Он измеряет долю кредитного портфеля заёмщика, которая является обесцененной или имеет значительный риск дефолта. Кредит классифицируется как неработающий, когда выплаты основной суммы или процентов просрочены на 90 дней и более, или когда оценивается, что полное погашение маловероятно без реализации обеспечения, даже если кредит ещё не просрочен. Данные представляются национальными органами в МВФ в соответствии с Руководством по составлению показателей финансовой устойчивости (FSI). Актуальность для развития: этот показатель служит ключевым для оценки качества активов в банковском секторе. Более высокое соотношение указывает на большую долю обесцененных кредитов, что может сигнализировать об ухудшении кредитного риска и финансового состояния кредитных учреждений. Напротив, более низкое соотношение отражает лучшее качество активов и меньший кредитный риск. Важно отметить, что общий объём валовых кредитов включает полную балансовую стоимость кредитов до создания резервов и не учитывает залог или гарантии.

Этот показатель помогает оценить потенциальные уязвимости в финансовой системе, особенно при отслеживании во времени или сравнении между учреждениями и юрисдикциями. Ограничения и исключения: страны, предоставляющие отчётность, собирают данные с использованием различных методологий, которые также могут различаться для разных моментов времени в одной и той же стране. Пользователям рекомендуется ознакомиться с сопроводительными метаданными на веб-сайте МВФ FSI (data.imf.org) для проведения более значимых межстрановых сравнений или оценки эволюции показателя для любой из стран. Период ссылки: 2000–2023

Метод агрегирования: соотношение неработающих/общего кредитного портфеля

Лицензия: CC BY-4.0 (https://datacatalog.worldbank.org/public-licenses#cc-by)

Датасет содержит следующие поля:

• Код индикатора (indicator_id) — Уникальный идентификатор индикатора Всемирного банка
• Название индикатора (indicator_name) — Полное название индикатора на английском языке
• Код страны (country_id) — Уникальный идентификатор страны (код Всемирного банка)
• Название страны (country_name) — Полное название страны или региона на английском языке
• ISO3 код страны (countryiso3code) — Трехбуквенный код страны по стандарту ISO 3166-1 alpha-3
• Дата (date) — Год или дата наблюдения (в формате строки, обычно YYYY)
• Значение (value) — Численное значение показателя (может быть пустым для отсутствующих данных) (единица измерения: Percentage)
• Единица измерения (unit) — Единица измерения значения показателя (например, проценты, доллары США)
• Статус наблюдения (obs_status) — Статус данных наблюдения (может быть пустым для валидных данных)
• Количество знаков после запятой (decimal) — Количество десятичных знаков для отображения значения

The indicator measures the proportion of a deposit taker’s loan portfolio that is impaired or at risk of default. It is calculated as the ratio of non-performing loans (NPLs) to total gross loans, where NPLs are defined as loans that are past due by 90 days or more or are otherwise considered unlikely to be repaid in full without the realization of collateral. Both non-performing loans and total gross loans should be reported at their gross book value, without deducting for loan-loss provisions or collateral. This indicator provides a key measure of asset quality and potential credit risk in the banking system.

Methodology: Methodology: The ratio is calculated by dividing the value of non-performing loans (NPLs) by the total value of gross loans, expressed as a percentage. Both NPLs and total gross loans should be reported at their gross book value, meaning before any deductions for provisions, write-offs, or collateral. Gross loans include all outstanding loans on the balance sheet, including those classified as non-performing. The classification of NPLs should be based on either quantitative criteria (e.g., days past due) or qualitative assessments (e.g., evidence of financial difficulties), following supervisory standards aligned with Basel guidance. Data should be compiled using a consistent consolidation basis, typically the cross-border, cross-sector, domestically incorporated consolidation approach (CBCSDI), to ensure comparability across reporting entities and jurisdictions. Statistical concept(s): The Non-performing Loans (NPLs) to Total Gross Loans ratio is a core indicator of asset quality within the banking sector. It measures the proportion of a deposit taker’s loan portfolio that is impaired or at significant risk of default. A loan is classified as non-performing when payments of principal or interest are overdue by 90 days or more, or when it is assessed that full repayment is unlikely without the realization of collateral, even if the loan is not yet past due. Data are submitted by national authorities to the IMF following the Financial Soundness Indicators (FSI) Compilation Guide.

Development relevance: This indicator serves as a key measure of asset quality within the banking sector. A higher ratio indicates a greater share of impaired loans, which can signal deteriorating credit risk and financial health of lending institutions. Conversely, a lower ratio reflects better asset quality and lower credit risk. Importantly, total gross loans include the full book value of loans before provisioning and do not net out collateral or guarantees. This indicator helps assess potential vulnerabilities in a financial system, especially when tracked over time or compared across institutions and jurisdictions.

Limitations and exceptions: Reporting countries compile the data using different methodologies, which may also vary for different points in time for the same country. Users are advised to consult the accompanying metadata on the IMF FSI website (data.imf.org) to conduct more meaningful cross-country comparisons or to assess the evolution of the indicator for any of the countries.

Reference period: 2000-2023

Aggregation method: Ratio of non-performing/total loan portfolio

License: CC BY-4.0 (https://datacatalog.worldbank.org/public-licenses#cc-by)